32.Câu 13: Từ bảng cân đối tài sản của ngân hàng thương mại dạng đơn giản hãy trình bày ý nghĩa của tiền cho vay và vấn đề quản lí tiền cho vay của ngân hàng thương mại. Liên hệ với thực tiễn hoạt động ngân hàng thương mại ở Việt Nam

Đáp án:

1- Khái quát chung về ngân hàng thương mại:

•Khái niệm về ngân hàng thương mại: NHTM là hình thức hinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nhiệm vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán.

•Chức năng và vai trò của ngân hàng thương mại.:

- Tập trung vốn của nền kinh tế

- làm trung gian thanh toán và quản lý các phương tiện thanh toán

-chức năng tạo tiền

2- Trình bày bảng cân đối tài sản (tổng kết tài sản) của ngân hàng thương mại :

Tài sản (có) Nguồn vốn (nợ)

-Dự trữ: bắt buộc và vượt mức

-Chứng khoán: +trái phiếu chính phủ( tín phiếu kho bạc NN,tín phiếu NHTM, tín phiếu đầu tư)

+các khoản cho vay

-Tài sản khác :trang thiết bị trong NHTM

-tiền gửi giao dịch( không kỳ hạn)

- tiền gửi phi giao dịch (tiết kiệm)

- các khoản tiền vay:

+vay NHTM

+vay NHTW( lãi suất chiết khấu, tái chiết khấu, tái cấp vốn)

-vốn chủ sở hữu

-vốn khác

3- ý nghĩa của tiền cho vay:

•Là khoản sử dụng vốn chủ yếu, mang lại lợi ích kinh tế quan trọng, quyết định đến việc tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại, đặc biệt là các ngân hàng thương mại Việt Nam.

•Tiền cho vay cũng là sử dụng vốn quan trọng đáp ứng nhu cầu vốn để ổn định hoạt động các doanh nghiệp và phát triển nền kinh tế.

•Song, tiền cho vay cũng là khoản mục có mức độ rủi ro và nguy cơ phá sản ngân hàng cao nhất, tác động xấu đến sự ổn định và phát triển của toàn bộ nền kinh tế - x. hội.

4- Quản lí đối với tiền cho vay:

•Mục đích: chống rủi ro về trò hẹn và thất thoát vốn, chống rủi ro mất khả năng thanh toán của ngân

hàng thương mại

•Các nguyên tắc quản lí tiền cho vay:

 Sàng lọc phân loại khách hàng

 Chuyên môn hoá và quan hệ lâu dài với khách hàng

 Tài sản thế chấp và số dư bù

 Hạn chế tín dụng

 Tương hợp ý muốn

5- ở Việt Nam:

•Các ngân hàng thương mại Việt Nam cho vay với các nguyên tắc song mới chỉ thực hiện các nguyên tắc của tín dụng ngân hàng đối với khách hàng. Điều quan trọng hơn là các nguyên tắc này hoặc là chỉ tồn tại trên h.nh thức hoặc là có thực hiện song không có cơ sở pháp lí buộc mà thực trạng hoạt động cho vay là: nợ dây dưa khó đ.i quá lớn, đặc biệt trong các doanh nghiệp quốc doanh; Mất vốn do khách hàng không trả; Đầy dẫy lựa chọn đối nghịch và đầu tư sai hướng và trong khi khách hàng cần vốn thực sự cho sản xuất kinh doanh lại không được giải quyết cho vay (thiếu tài sản bảo đảm). Ngược lại, các ngân hàng thương mại kinh doanh không có hiệu quả phải chịu ứ đọng vốn hoặc lỗ vốn do không cho vay được

•Giải pháp khắc phục

Về phía nhà nước:

 Củng cố tăng cường pháp luật

 Thông tin đại chúng về các doanh nghiệp dư nợ chậm trả

Về phía ngân hàng trung ương:

 Hoàn thiện thể lệ tín dụng

 Xây dựng chiến lược và chính sách sử dụng vốn đối với các ngân hàng thương mại.

Đối với các ngân hàng thương mại:

 Đổi mới phương pháp quản lí tiền cho vay theo các nguyên tắc nêu trên. Cải tiến

phương thức tiếp cận khách hàng và phương thức cho vay

 Nâng cao trình độ nghiệp vụ và phẩm chất chuyên môn của cán bộ

 Tôn trọng và đứng về phía những khách hàng có động cơ và nhu cầu đúng đắn